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财务对账管理制度
第一条 为规范账务监控，提高账务数据真实水平，规避和及时发现账务问题隐患，确保账账相符和账实相符，特制定本制度。
第二条 对账工作包括银行存款对账、零余额预算资金盘点、财政专户代管资金对账、上缴财政资金建立台账。
第三条 对账工作涉及到的人员应当在对账前，完成本职工作范围内的账务处理、账务登记，确保财务数据真实、完整、准确。
第四条 银行存款对账、零余额预算资金盘点、财政专户代管资金对账和上缴财政资金建立台账应当由相关岗位人员签字确认，以明确责任和规避管理风险；签字确认的资料应当妥善保管和归档。财务分管领导每月不定期进行抽查。
第五条 银行存款对账。出纳人员应在每月7日前打印银行对账单，填写《学校各银行账户银行存款金额一览表》，签字确认后报送主办会计。主办会计于每月10日前核对各银行账户银行存款金额，确保银行存款账务数字与银行对账单一致。主办会计核对无误后签字确认。出纳人员每月要对零余额银行存款户进行核对，对于支付未成功退回款项及时重新支付或原路退回至学校财政零余额指标中，确保零余额银行存款户余额始终为0。出纳人员和主办会计对《学校各银行账户银行存款金额一览表》真实性、准确性负责。
第六条 零余额预算资金盘点。预算人员每月月末从金财工程财政一体化平台导出学校预算资金数据（预算综合情况查询—可执行指标执行情况查询），按照资金来源将各项指标金额、已支付金额、余额及汇总金额制作零余额预算资金月度盘点表格，核对无误后签字确认。
第七条 财政专户代管资金对账。专户管理人员于每月月末从金财工程财政一体化平台导出学校代管资金数据（预算综合情况查询—单位（代管）资金指标执行情况查询），并与主办会计核对代管资金总金额和科目余额后，编制《财政专户代管资金一览表》，核对无误后签字确认。对于暂存在学校生活服务中心账户未及时上缴资金，要编制余额调节表。
第八条 上缴财政资金台账对账。学校上缴财政资金收入主要包括：日常收入（学费、住宿费）、其他收入（租金收入、捐赠收入、培训收入等）、财政专户代收代支资金（学生教材费、体检费、军训服装费、学生助学贷款、学生门诊及医疗保险费、履约保证金等）等。
收费人员要按照类别建立上缴财政资金台账。收费人员要根据收入、当月上缴财政资金和申请财政退费情况，每月月末编制当月上缴财政资金对账表。收费人员要与主办会计核对当月上缴财政资金和当月财政专户实收返还金额是否一致，收费人员核对无误后签字确认。
第九条 本管理制度从2024年10月1日开始实施。